為進(jìn)一步強(qiáng)化個人貸款管理，加強(qiáng)對客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)監(jiān)督規(guī)范，臨沭農(nóng)商銀行堅持風(fēng)險導(dǎo)向，積極創(chuàng)新工作方法，扎實開展客戶經(jīng)理接管審計工作，有效加強(qiáng)和改進(jìn)信貸管理，不斷提高風(fēng)險管控水平，促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健經(jīng)營、穩(wěn)步發(fā)展。
　　高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。審計部將客戶經(jīng)理接管審計作為重點(diǎn)審計項目，列入審計年度規(guī)劃。抽調(diào)精兵強(qiáng)將，做好客戶經(jīng)理接管審計項目的準(zhǔn)備、實施工作。
　　制定方案，強(qiáng)化培訓(xùn)。通過分層研究、多次審核，制定詳細(xì)審計方案，明確接管審計總體思路。對審計組人員開展專門的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，落實責(zé)任，統(tǒng)一認(rèn)識、統(tǒng)一檢查方法、統(tǒng)一檢查要求。
　　嚴(yán)明紀(jì)律，確保審計獨(dú)立。審計組審計人員必須認(rèn)真遵守工作紀(jì)律和被審計單位的有關(guān)制度要求，確保工作的連續(xù)性、完整性和有效性。審計人員切實履行職責(zé)，在保證被審計單位正常工作的前提下，認(rèn)真做好審計工作，實事求是地反映和落實有關(guān)問題。
　　突擊進(jìn)點(diǎn)，嚴(yán)格審計。為避免被審計單位弄虛作假，提前處理違規(guī)業(yè)務(wù)，采取審前不通知、突擊進(jìn)網(wǎng)點(diǎn)、內(nèi)部保密的方式，內(nèi)查外核、全面審計。堅持不留空白，不走過場，做到內(nèi)查中的疑點(diǎn)通過外核驗證，外核中發(fā)現(xiàn)的問題結(jié)合內(nèi)查情況進(jìn)行總結(jié)分析。堅決落實審計責(zé)任制，對不負(fù)責(zé)任、通風(fēng)漏氣的審計人員實行嚴(yán)格的責(zé)任追究，確保檢查工作的真實性。
　　督促整改求實效。該行堅持重整改、嚴(yán)問責(zé)的原則，對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，明確條線部門負(fù)責(zé)督促整改，對相關(guān)客戶經(jīng)理提出追責(zé)建議，形成有效震懾，切實堵塞漏洞、防控風(fēng)險。
　　通過以上措施，客戶經(jīng)理接管審計取得了三方面成效：一是提升了信貸風(fēng)險防控能力。通過審計，摸清了客戶經(jīng)理所轄區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量，及時規(guī)避信貸領(lǐng)域風(fēng)險，進(jìn)一步規(guī)范了信貸經(jīng)營管理行為。二是提高了信貸人員綜合素質(zhì)。通過全面審計檢查，對貸款風(fēng)險進(jìn)行重新評估，使信貸人員接受了一次再培訓(xùn)、再學(xué)習(xí)，提高了客戶經(jīng)理的合規(guī)意識和風(fēng)險管理水平。三是創(chuàng)新了信貸風(fēng)險管理模式。相對一般專項審計，客戶經(jīng)理接管審計更具有徹底性和真實性，既為客戶經(jīng)理提供了相互學(xué)習(xí)的平臺，又能夠全面反映被接管客戶經(jīng)理在信貸管理中存在的問題，有利于強(qiáng)化信貸領(lǐng)域的風(fēng)險管理。